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Mehrwertsteuer Rechner Deutschland 2026

Kostenloser Mehrwertsteuer Rechner für Deutschland 2026. Berechnen Sie Umsatzsteuer (MwSt) von Netto zu Brutto und Brutto zu Netto mit 19% oder 7%. Ideal für Unternehmer, Selbstständige, Freiberufler und Verbraucher.

By Team GlobalCalqulate · About our editorial standards

Berechnung

Betrag (€)

Der Betrag, den Sie umrechnen möchten.

Mehrwertsteuersatz

Berechnungsrichtung

Für umsatzsteuerpflichtige B2B-Leistungen.

Financial Disclaimer: Dieser Rechner dient nur zur Orientierung und ersetzt keine steuerliche Beratung oder offizielle Rechnungsprüfung. Für die korrekte Einordnung von Steuersatz, Kleinunternehmerregelung oder Reverse-Charge im Einzelfall wenden Sie sich an einen Steuerberater oder das Finanzamt. Full disclaimer.

Sources & methodology

Formula:: Netto → Brutto
Reference:: Bundesministerium der Justiz (gesetze-im-internet.de)

Calculation type: Rule-based calculation. Uses 2026 rates and thresholds. Figures are taken from Bundesministerium der Justiz (gesetze-im-internet.de) and Bundesministerium der Finanzen — see sources below.

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Formula & methodology

Formula used

Netto → Brutto

Brutto = Netto × (1 + MwSt-Satz)

Der Bruttobetrag ergibt sich, indem der Nettobetrag um den Mehrwertsteuersatz aufgeschlagen wird.

Brutto → Netto

Netto = Brutto ÷ (1 + MwSt-Satz)

Der Nettobetrag ergibt sich, indem der Bruttobetrag durch (1 + Steuersatz) geteilt wird – nicht durch einfaches Abziehen des Prozentsatzes.

Vorsteuerabzug

erstattungsfähige Vorsteuer = MwSt.-Betrag der Eingangsrechnung

Vorsteuerabzugsberechtigte Unternehmen erhalten den vollen MwSt.-Betrag einer Eingangsrechnung vom Finanzamt zurück.

Variable definitions

Symbol	Meaning	Unit
amount		—
vatRate		—

Step-by-step calculation

Limitations

Bildet keine innergemeinschaftlichen Lieferungen, Ausfuhrlieferungen oder andere umsatzsteuerliche Sonderregeln außerhalb des Reverse-Charge-Hinweises ab.
Die Einordnung, welcher Steuersatz (19% oder 7%) für eine konkrete Ware oder Dienstleistung gilt, muss der Nutzer selbst vornehmen.
Der Vorsteuerabzug wird als vereinfachter Hinweis dargestellt; die tatsächliche Erstattung hängt von der korrekten Rechnungsstellung und der Umsatzsteuer-Voranmeldung ab.

This page is educational. It applies published rates and thresholds to the figures you enter and shows the arithmetic behind the result. It is an estimate, not a tax determination: your actual liability depends on circumstances this calculator does not collect, and only the relevant tax authority — or an accountant who can see your full position — can confirm what you owe.

Sources & references

Umsatzsteuergesetz (UStG) – § 12 (Steuersätze), § 19 (Kleinunternehmer), § 13b (Reverse-Charge) — Bundesministerium der Justiz (gesetze-im-internet.de)
Bundesministerium der Finanzen – Umsatzsteuer — Bundesministerium der Finanzen

Help & FAQs

Frequently Asked Questions

Clear answers to common questions to help you use this calculator confidently.

Welche Mehrwertsteuersätze gelten in Deutschland 2026?

Tap to view the answer

Es gelten zwei Sätze: der reguläre Satz von 19 % für die meisten Waren und Dienstleistungen sowie der ermäßigte Satz von 7 % für bestimmte Güter wie Lebensmittel, Bücher, Zeitungen, den öffentlichen Nahverkehr und kulturelle Leistungen.

Wie berechne ich den Bruttobetrag aus dem Nettobetrag?

Tap to view the answer

Multiplizieren Sie den Nettobetrag mit 1,19 (bei 19 % MwSt.) oder mit 1,07 (bei 7 % MwSt.). Beispiel: 100 € Netto × 1,19 = 119 € Brutto.

Wie rechne ich vom Bruttobetrag zurück auf den Nettobetrag?

Tap to view the answer

Teilen Sie den Bruttobetrag durch 1,19 (bzw. 1,07) – nicht einfach 19 % vom Bruttobetrag abziehen, das führt zu einem falschen Ergebnis. Beispiel: 119 € Brutto ÷ 1,19 = 100 € Netto.

Was bedeutet Vorsteuerabzug für Unternehmer?

Tap to view the answer

Vorsteuerabzugsberechtigte Unternehmen können die beim Einkauf gezahlte Mehrwertsteuer in voller Höhe vom Finanzamt zurückfordern (§ 15 UStG), im Rahmen der Umsatzsteuer-Voranmeldung. Der Vorsteuerabzug entspricht dem vollen MwSt.-Betrag der Eingangsrechnung, nicht einem Bruchteil davon.

Müssen Kleinunternehmer Mehrwertsteuer ausweisen?

Tap to view the answer

Nein. Wer die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG in Anspruch nimmt (Vorjahresumsatz unter 25.000 €, laufendes Jahr voraussichtlich unter 100.000 €), darf keine Umsatzsteuer auf Rechnungen ausweisen, kann im Gegenzug aber auch keine Vorsteuer geltend machen.

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Key Tips

✓
Der reguläre MwSt-Satz beträgt 19%, der ermäßigte Satz 7% (z.B. Lebensmittel, Bücher).
✓
Die Kleinunternehmerregelung (§19 UStG) befreit von der MwSt-Pflicht bei einem Vorjahresumsatz unter 25.000 € (Stand 2026, seit der Reform 2025).
✓
Bei B2B-Umsätzen kann das Reverse-Charge-Verfahren angewendet werden.
✓
MwSt ist kein Ertrag, sondern eine Durchlaufsteuer – sie ist nicht steuerlich absetzbar.
✓
Für Unternehmen ist die MwSt auf Eingangsrechnungen als Vorsteuer absetzbar.

Mehrwertsteuer in Deutschland 2026

Was ist die Mehrwertsteuer?

Die Mehrwertsteuer (Umsatzsteuer) ist eine Verbrauchsteuer, die auf den Verkauf von Waren und Dienstleistungen erhoben wird. Sie wird vom Endverbraucher getragen, während Unternehmen die Vorsteuer absetzen können.

Die Mehrwertsteuersätze in Deutschland

Der reguläre Satz beträgt 19%, der ermäßigte Satz 7% (für Lebensmittel, Bücher, Zeitungen, kulturelle Leistungen und den öffentlichen Nahverkehr).

Netto ↔ Brutto berechnen

Netto × 1,19 = Brutto (bei 19%). Brutto ÷ 1,19 = Netto. Bei 7% entsprechend mit 1,07.

Kleinunternehmerregelung (§19 UStG)

Seit der Reform zum 1. Januar 2025 gilt: Unternehmer mit einem Umsatz unter 25.000 € im Vorjahr und voraussichtlich unter 100.000 € im laufenden Jahr können von der MwSt-Pflicht befreit werden (zuvor 22.000 € / 50.000 €).

Reverse-Charge-Verfahren

Bei B2B-Umsätzen (Unternehmen an Unternehmen) kann die Steuerschuld auf den Leistungsempfänger übergehen. Dies vereinfacht die Abwicklung bei grenzüberschreitenden Leistungen.

Formula & methodology

Formula used

Netto → Brutto

Brutto = Netto × (1 + MwSt-Satz)

Der Bruttobetrag ergibt sich, indem der Nettobetrag um den Mehrwertsteuersatz aufgeschlagen wird.

Brutto → Netto

Netto = Brutto ÷ (1 + MwSt-Satz)

Der Nettobetrag ergibt sich, indem der Bruttobetrag durch (1 + Steuersatz) geteilt wird – nicht durch einfaches Abziehen des Prozentsatzes.

Vorsteuerabzug

erstattungsfähige Vorsteuer = MwSt.-Betrag der Eingangsrechnung

Vorsteuerabzugsberechtigte Unternehmen erhalten den vollen MwSt.-Betrag einer Eingangsrechnung vom Finanzamt zurück.

Variable definitions

Symbol	Meaning	Unit
amount		—
vatRate		—

Step-by-step calculation

Limitations

Bildet keine innergemeinschaftlichen Lieferungen, Ausfuhrlieferungen oder andere umsatzsteuerliche Sonderregeln außerhalb des Reverse-Charge-Hinweises ab.
Die Einordnung, welcher Steuersatz (19% oder 7%) für eine konkrete Ware oder Dienstleistung gilt, muss der Nutzer selbst vornehmen.
Der Vorsteuerabzug wird als vereinfachter Hinweis dargestellt; die tatsächliche Erstattung hängt von der korrekten Rechnungsstellung und der Umsatzsteuer-Voranmeldung ab.

Calculator inputs

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Formula & methodology

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Netto → Brutto

Brutto → Netto

Vorsteuerabzug

Variable definitions

Step-by-step calculation

Limitations

Sources & references

Welche Mehrwertsteuersätze gelten in Deutschland 2026?

Wie berechne ich den Bruttobetrag aus dem Nettobetrag?

Wie rechne ich vom Bruttobetrag zurück auf den Nettobetrag?

Was bedeutet Vorsteuerabzug für Unternehmer?

Müssen Kleinunternehmer Mehrwertsteuer ausweisen?

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How to Use This Calculator

Beispiel: 100 € Netto → Brutto mit 19% MwSt

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Mehrwertsteuer in Deutschland 2026

Was ist die Mehrwertsteuer?

Die Mehrwertsteuersätze in Deutschland

Netto ↔ Brutto berechnen

Kleinunternehmerregelung (§19 UStG)

Reverse-Charge-Verfahren

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Formula used

Netto → Brutto

Brutto → Netto

Vorsteuerabzug

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Limitations

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Beispiel: 100 € Netto → Brutto mit 19% MwSt

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Netto ↔ Brutto berechnen

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