Einkommensteuer Rechner Deutschland 2026

Dieser Rechner ermittelt die jährliche Einkommensteuer nach dem Jahrestarif (§32a EStG) — also die Steuer, die am Ende des Jahres tatsächlich geschuldet wird. Die monatliche Lohnsteuer, die Ihr Arbeitgeber laut §39b einbehält, hängt zusätzlich von der Steuerklasse ab und wird hier nicht berechnet. Beide Beträge können sich unterscheiden; ein zu viel gezahlter Lohnsteuerbetrag wird über die Steuererklärung erstattet.

Die Steuerklasse steuert primär den monatlichen Lohnsteuerabzug, nicht die jährliche Steuerschuld. Für den Jahrestarif zählt allein, ob Sie einzeln oder gemeinsam veranlagt werden (Ehegattensplitting bei Klassen 3/4/5) und ob der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende (Klasse 2) greift. Innerhalb dieser Gruppen liefert der Rechner daher das gleiche Ergebnis.

Beim Splitting wird der Tarif auf die Hälfte des gemeinsamen zu versteuernden Einkommens angewendet und das Ergebnis verdoppelt. Das senkt die Steuerlast besonders stark, wenn die Partner unterschiedlich viel verdienen, weil weniger Einkommen in die höheren Progressionsstufen fällt.

Der Soli wird erst erhoben, wenn die Einkommensteuer eine Freigrenze übersteigt, und steigt innerhalb einer Gleitzone schrittweise auf die vollen 5,5% an. Bei einem durchschnittlichen Einzelgehalt ohne weitere Einkünfte fällt meist kein oder nur ein geringer Soli an — bei höheren Einkommen wird er relevant.

Werbungskosten (z. B. Arbeitsweg, Arbeitsmittel, Fortbildungen) und Sonderausgaben (z. B. Vorsorgeaufwendungen, Spenden) mindern das zu versteuernde Einkommen direkt und damit die Steuerlast. Tragen Sie die tatsächlichen Beträge ein, um eine realistischere Schätzung als mit den Pauschbeträgen zu erhalten.