Dutch Business Profit Tax Calculator — Inkomstenbelasting voor Ondernemers

Deze calculator helpt je om een indicatie te krijgen van je verschuldigde vennootschapsbelasting (Vpb) of inkomstenbelasting (winst uit onderneming) in Nederland. Je ziet snel wat je ongeveer aan belasting betaalt op basis van je verwachte winst, aftrekposten en het juiste belastingtarief. Dit is ideaal om je bedrijfsresultaat te plannen en te vergelijken met verschillende scenario's. De uitkomst is indicatief en geen officiële belastingaangifte of garantie.

Ja, de calculator is geschikt voor zowel besloten vennootschappen (BV) als eenmanszaken en andere rechtsvormen. Voor een BV wordt de vennootschapsbelasting berekend over de fiscale winst, terwijl voor een eenmanszaak de winst wordt belast in box 1 (met toepassing van de MKB-winstvrijstelling). Let op: voor eenmanszaken gelden andere tarieven en aftrekposten. De calculator houdt hier standaard rekening mee, maar de uitkomst blijft een schatting.

Dat hangt af van je rechtsvorm, de hoogte van je winst, en eventuele aftrekposten zoals investeringsaftrek of de MKB-winstvrijstelling. Voor 2026 gelden voor de vennootschapsbelasting twee schijven: 19% over de eerste €200.000 winst en 25,8% over het meerdere (tarieven kunnen wijzigen). Voor eenmanszaken geldt het progressieve box 1-tarief (tot 49,5%) plus de MKB-winstvrijstelling van 12,7% (2025). De calculator laat je het resultaat in euro's zien, zodat je snel kunt zien wat je netto overhoudt.

Het is slim om minstens drie scenario's te testen: conservatief (lage winst), realistisch (verwachte winst) en optimistisch (hoge winst). Deze calculator helpt je te zien hoe winststijgingen en investeringen je belastingdruk beïnvloeden. Gebruik de calculator ook om te bepalen of je extra investeringen kunt doen voor de investeringsaftrek. Werk je berekening jaarlijks bij, vooral als de belastingtarieven of aftrekposten wijzigen. Dit is een planningstool en geen garantie.

De calculator is wiskundig correct op basis van jouw invoer (winst, aftrek, rechtsvorm, etc.). Afwijkingen ontstaan door specifieke regelingen, zoals de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA), milieu-investeringsaftrek (MIA), of afwijkende fiscale jaarresultaten. Ook kunnen gemeentelijke heffingen of verliesverrekening een rol spelen. Daarom zijn de resultaten indicatief. Voor exacte bedragen en officiële aangifte raadpleeg je een belastingadviseur.

Je hebt de verwachte fiscale winst (omzet minus kosten), je rechtsvorm (BV of eenmanszaak), en eventueel aftrekposten zoals investeringsaftrek, research & development aftrek, of de MKB-winstvrijstelling nodig. De calculator vraagt ook om de looptijd (meestal een boekjaar). Hoe realistischer je invoer, hoe beter je belastingplanning. Vergeet niet om ook rekening te houden met eventuele verrekenbare verliezen uit voorgaande jaren.

De MKB-winstvrijstelling is een aftrekpost voor ondernemers in de inkomstenbelasting (eenmanszaken en vennootschappen onder firma). In 2025 bedraagt de vrijstelling 12,7% van de winst (na aftrek van de zelfstandigenaftrek). Dit verlaagt effectief je belastbare winst en dus je box 1 belasting. Deze calculator past deze vrijstelling automatisch toe als je voor een eenmanszaak kiest, zodat je een reëel beeld krijgt van je netto belastingdruk.

Ja, je kunt in de calculator aangeven of je gebruik maakt van investeringsaftrek (KIA, MIA, Vamil, etc.) of willekeurige afschrijving. Deze regelingen verlagen je fiscale winst en daarmee je belasting. De calculator vraagt om het investeringsbedrag en past de relevante aftrek toe (voor zover van toepassing voor jouw rechtsvorm). Let op: de exacte percentages en voorwaarden kunnen jaarlijks wijzigen; de calculator gebruikt actuele regels maar is geen bindend advies.

De vennootschapsbelasting is een landelijke belasting, dus het tarief is in heel Nederland gelijk. Wat wel kan verschillen zijn lokale heffingen zoals de OZB (onroerendezaakbelasting) of afvalstoffenheffing, maar die vallen buiten de winstbelasting. Deze calculator richt zich op de landelijke belasting. Als je de totale kosten per stad wilt vergelijken, combineer dan de uitkomst met een inschatting van lokale lasten voor een volledig beeld.

De meest gemaakte fout is het vergeten van alle aftrekposten, zoals de zelfstandigenaftrek, startende ondernemersaftrek, of investeringsaftrek. Ook wordt vaak de MKB-winstvrijstelling over het hoofd gezien. Daarnaast vergeten ondernemers dat de belasting over het resultaat voor aftrek van ondernemersaftrek wordt berekend. Veel ondernemers storten zich op de winstcijfers, maar vergeten de fiscaliteit mee te nemen, waardoor de netto winst tegenvalt. De calculator helpt je om dit gestructureerd te doen.

Nee, niet altijd. Door progressieve tarieven in box 1 of de twee schijven in de vpb kan een extra euro winst relatief zwaar belast worden, maar je kunt dit beïnvloeden met investeringen of reserveringen. De calculator toont je het marginale tarief, zodat je precies ziet wat elke extra euro winst je kost. Dit helpt bij beslissingen over investeren of uitkeren.

Absoluut. Veel ondernemers investeren op gevoel en komen er later achter dat de belastingdruk hun kaspositie onder druk zet. Deze calculator helpt je om vooraf te simuleren wat een investering doet met je belasting, bijvoorbeeld via de investeringsaftrek. Zo voorkom je onaangename verrassingen en kun je gerichter beslissen.

Je ziet een indicatieve belastingaanslag in euro's, plus vaak het netto resultaat na belasting. Gebruik dit om je minimale en maximale winstdoelen te bepalen. Vergelijk minstens twee scenario's: een basis-scenario en een scenario met extra investeringen. De resultaten zijn indicatief en geen vervanging voor een professionele fiscale berekening.

Een BV betaalt vennootschapsbelasting over de winst, en daarna mogelijk dividendbelasting bij uitkering (box 2). Een eenmanszaak betaalt inkomstenbelasting over de winst, met aftrekposten zoals de MKB-winstvrijstelling. Wat voordeliger is, hangt af van de winsthoogte, de gewenste winstuitkering, en de toekomstplannen. De calculator toont beide scenario's, zodat je het verschil in euro's ziet. Dit is algemene informatie, geen bindend advies.

Verliezen kunnen worden verrekend met winsten uit vorige jaren (carry-back) en toekomstige jaren (carry-forward). De calculator heeft een optie om verliezen in te voeren, zodat je het effect op de belastingdruk ziet. Verliesverrekening kan je belasting in het huidige jaar verlagen. Let op: de regels rond verliesverrekening zijn complex en beperkt in tijd. Raadpleeg een fiscalist voor maatwerk.

De Belastingdienst is de uitvoerder van de belastingwetgeving. De calculator is een hulpmiddel om een schatting te maken, maar de definitieve aanslag wordt door de Belastingdienst vastgesteld op basis van je aangifte. Je bent zelf verantwoordelijk voor de juistheid van je aangifte. De calculator kan je helpen om tijdig te reserveren voor de belastingaanslag.

Zeker. Voor zzp'ers en starters is het essentieel om te weten hoeveel belasting ze moeten betalen om een gezonde financiële planning te maken. De calculator rekent met de specifieke aftrekposten voor starters, zoals de startersaftrek (in box 1) en de zelfstandigenaftrek. Starters kunnen zo een realistische inschatting maken van hun netto inkomen en voorkomen dat ze te weinig reserveren voor de belasting.

Als je zakelijke transacties in vreemde valuta hebt, kunnen wisselkoersschommelingen je winst beïnvloeden. De calculator werkt in euro's en gaat uit van een constante koers. Voor de belasting moet je echter de winst in euro's omrekenen volgens de wettelijke regels. Ook kunnen belastingverdragen van toepassing zijn als je internationaal actief bent. De calculator is niet geschikt voor complexe internationale situaties; raadpleeg dan een specialist.

Sla 2–3 scenario's op en kies een strategie die past bij je financiële doelen en risicobereidheid. Reserveer het verwachte belastingbedrag op een aparte rekening om tegenvallers te voorkomen. Vergelijk daarnaast of je nog gebruik kunt maken van aanvullende aftrekposten of investeringen om de belastingdruk te verlagen. Deze calculator helpt je om sterk voorbereid te zijn op het gesprek met je accountant of belastingadviseur. Neem pas een definitief besluit na controle van de actuele wet- en regelgeving.